일본 연봉 계산기 🇯🇵

🇯🇵 일본 연봉 실수령액 (Japan Net Pay)

일본의 급여는 사회보험(연금/건보)을 먼저 떼고, 남은 금액에서 각종 공제를 뺀 과세표준에 대해 소득세와 주민세를 부과하는 구조입니다.

📉 1. 소득세 (누진세율)

과세표준 구간에 따라 5% ~ 45%의 세율이 적용됩니다. (소득이 높을수록 세율 급증)

* 여기에 부흥특별소득세(2.1%)가 추가로 가산됩니다.

🛡️ 2. 주요 소득공제 (세금 혜택)

⚠️ 주의: 아래 항목들은 월급에서 떼가는 돈이 아닙니다! 세금을 계산할 때 연봉에서 빼주는 '계산상 차감 혜택'입니다. (실제 납부액은 우측 표 참고)

A. 급여소득공제 (간주 경비)한국의 근로소득공제와 유사

직장인의 품위 유지비(정장, 식대 등)를 고려하여, 실제 지출 증빙 없이도 연봉에서 일정액을 무조건 빼주는 가장 큰 공제입니다. 연봉 850만엔을 넘으면 195만엔으로 상한이 고정됩니다.

B. 기초공제
모든 납세자에게 적용되는 기본 인적 공제입니다. 합계 소득이 2,400만엔 이하라면 일괄적으로 48만엔이 공제됩니다.
C. 사회보험료 공제
월급에서 떼인 후생연금, 건강보험, 고용보험료 전액이 세금 계산 시 소득에서 제외됩니다. 상당히 큰 금액이므로 절세 효과가 큽니다.

실수령액(Net) = 연봉(Gross) - (사회보험료 + 소득세 + 주민세)

사회보험료 공제 (선공제)

먼저 내 월급의 '표준보수월액' 등급을 매겨 연금(9.15%), 건강보험(5%), 고용보험(0.6%)을 뗍니다. 대략 월급의 약 15% 정도가 여기서 먼저 사라집니다.

과세표준 산출 (Tax Base)

(총연봉 - 급여소득공제 - 사회보험료 - 기초공제 48만엔) = '세금 매길 돈'

소득세 계산

(과세표준 × 누진세율) - 누진공제액 = 산출세액 최종 소득세 = 산출세액 × 1.021 (부흥특별소득세 포함)

주민세 계산

(과세표준 × 10%) + 5,000엔 (균등할) = 주민세

Q. 입사 1년차인데 주민세가 0원인가요?: 네, 맞습니다. 일본의 주민세는 '전년도 소득'을 기준으로 책정되어 그 다음 해 6월부터 청구됩니다. 따라서 신입사원이나 일본 이주 첫 해에는 주민세가 0원이며, 2년차부터 본격적으로 공제되어 실수령액이 줄어들게 됩니다.
Q. 교통비(통근수당)는 포함되어 있나요?: 계산기 결과에는 포함되지 않습니다. 일본 기업은 통상적으로 통근수당을 별도로 지급하며, 이는 월 15만엔 한도 내에서 비과세입니다. 즉, 월급 명세서 찍히는 총 지급액은 계산기 결과보다 교통비만큼 더 많을 수 있습니다.
Q. 보너스(상여금) 세금은 다른가요?: 네, 상여금(Bonus)은 일반 급여와 달리 '상여금에 대한 원천징수세액표'를 따르며, 사회보험료 요율은 같지만 전액 공제됩니다. 보통 평달 월급보다 세금을 조금 더 많이 떼는 경향이 있으며, 이는 연말정산(확정신고) 때 정산됩니다.