日本 給与計算機 🇯🇵
所得税 + 住民税 + 社会保険料
計算機
手取り額
日本給与入力 (JP)
お知らせ: 2025/2026 日本税法に基づいています。
- 住民税: 前年度基準ではなく、便宜上、今年の所得基準(10%+5,000円)で計算
- 社会保険: 標準報酬月額の上限適用 (厚生年金、健康保険)
- 注意: 日本の社会保険は単純な年収%ではなく、月給基準の標準報酬月額表に従い計算されたものを年換算します。
- 為替レート: 入力された固定為替レートを使用します。
🇯🇵 日本手取り (Take-Home)
日本の給与計算は<b>社会保険(年金/健康)</b>を先に控除した後、各種控除を差し引いた課税所得に<b>所得税と住民税</b>を賦課する方式です。
📉 1. 所得税 (累進税率)
課税所得区間に応じて5%〜45%の税率が適用されます。(所得が増えるほど税率が急激に上昇)
- 195万円以下: 5%
- 330万円以下: 10%
- 695万円以下: 20% (一般的)
- 900万円以下: 23%
- 4000万円超: 45% (最高税率)
* 復興特別所得税 (2.1%) が追加で加算されます。
🛡️ 2. 主な所得控除 (節税恩恵)
⚠️ 注意: 以下の項目は給与から抜かれるお金ではありません！税金を計算する際に給与から差し引いてくれる「計算上の控除特典」です。(実際の納付額は右側の表参照)
- A. 給与所得控除 (みなし経費)韓国の勤労所得控除に類似
会社員の品位維持費(スーツ、食事など)を考慮し、実際の支出証憑なしで給与から一定額を自動で差し引いてくれる最大の控除です。年収850万円を超えると上限が195万円に固定されます。
年収 控除額 計算式 162.5万円以下 55万円 (最低) 180万円以下 収入 × 40% - 10万円 360万円以下 収入 × 30% + 8万円 660万円以下 収入 × 20% + 44万円 850万円以下 収入 × 10% + 110万円 850万円超 195万円 (上限固定) - B. 基礎控除
すべての納税者に適用される基本人的控除です。合計所得2400万円以下の場合、一律48万円が控除されます。
- C. 社会保険料控除
給与から天引きされた厚生年金、健康保険、雇用保険料の全額は、税金計算時に所得から除外されます。金額が大きいため節税効果が大きいです。
🧮 手取りはどう計算されますか？
手取り = 総支給額 - (社会保険料 + 所得税 + 住民税)
1
社会保険料 (優先控除)
まず「標準報酬月額」等級が決まり、年金 (9.15%)、健康 (5%)、雇用 (0.6%)を天引きします。 概略15%程度がここで先に消えます。
2
課税所得算出 (課税標準)
(総給与 - 給与所得控除 - 社会保険料 - 基礎控除48万円) = '課税対象所得'
3
所得税計算
(課税所得 × 累進税率) - 直し控除 = 算出税額 最終所得税 = 算出税額 × 1.021 (復興税含む)
4
住民税計算
(課税所得 × 10%) + 5,000円 (均等割) = 住民税
💡 よくある質問 (FAQ)
- Q. 就職初年度は住民税が0円ですか？
- はい、その通りです。日本の住民税は「前年度所得」に基づいて翌年6月から請求されます。したがって、新入社員や日本移住初年度は住民税が0円であり、2年目から本格的に天引きされ手取りが減ります。
- Q. 交通費は含まれていますか？
- 計算機の結果には含まれていません。日本の企業は通常、通勤手当を別途支給し、月15万円までは非課税です。つまり、給与明細の総支給額は計算結果より交通費分だけ高い場合があります。
- Q. ボーナスの税金は違いますか？
- はい、賞与は通常の給与とは別に「賞与に対する源泉徴収税額表」に従って課税されます。社会保険料率は同じですが、全額天引きされます。通常、月給より多く税金が引かれ、年末調整で精算されます。